C16078 c16078首发审核中关注的主要问题 100分

一、单项选择题

1. 下列选项中，不属于首次公开发行股票审核的基本原则的是（）。

A. 合理怀疑原则

B. 实质重于形式原则

C. 具体问题具体分析原则

D. 审核效益原则

E. 依法审核原则

描述：首发审核的基本原则。

您的答案：D

题目分数：10

此题得分：10.0

2. 根据《首次公开发行股票并上市管理办法》，发行人最近（）年内主营业务和董事、高级管理人员应未发生重大变化。

A. 1

B. 2

C. 3

D. 4

描述：首发审核中关于董事、高管最近3年内是否发生重大变化的问题。

您的答案：C

题目分数：10

此题得分：10.0

二、多项选择题

3. 根据《证券法》的规定，公司公开发行新股，应当符合的条件有（）。

A. 具备健全且运行良好的组织机构

B. 具有持续盈利能力，财务状况良好

C. 最近三年财务会计文件无虚假记载，无其他重大违法行为

D. 经国务院批准的国务院证券监督管理机构规定的其他条件

描述：首发审核的法规体系。

您的答案：C,A,B,D

题目分数：10

此题得分：10.0

4. 关于环保合规性的问题，监管机构在首发审核时会从（）等方面进行关注。

A. 生产经营与募投是否符合环保要求

B. 环保投资及费用支出

C. 环保设施实际运行情况

D. 是否有环保事故，是否构成重大违法行为

描述：首发审核中关于发起人资格的问题。

您的答案：C,D,A,B

题目分数：10

此题得分：10.0

5. 在对关联交易相关问题的首发审核中，监管机构关注的问题包括（）等。

A. 关联方、关联交易披露是否全面

B. 决策程序是否合规

C. 交易价格是否公允

D. 关联交易是否必要，是否影响独立性

E. 是否存在关联交易非关联化的情况

描述：首发审核中关于关联交易的问题。

您的答案：C,A,D,E,B

题目分数：10

此题得分：10.0

三、判断题

6. 依据首发审核过程中的实质重于形式原则，企业在正常生产经营过程中产生的、符合商业逻辑的主营业务变化，不属于主营业务发生重大变化。（）

描述：首发审核的基本原则。

您的答案：正确

题目分数：10

此题得分：10.0

7. 依据首发审核过程中的审慎监管原则，当拟上市公司面临的重大诉讼可能影响其持续经营能力时，发行审核进程会受到影响。（）

描述：首发审核的基本原则。

您的答案：正确

题目分数：10

此题得分：10.0

8. 根据首发审核中关于资产完整性的相关规定，企业的资产应该相对于控股股东、实际控制人独立。（）

描述：首发审核中关于资产完整的问题。

您的答案：正确

题目分数：10

此题得分：10.0

9. 在首发审核过程中，新引入股东的核查及股东的合规性也是监管机构重点关注的问题之一。（）

描述：首发审核中关于董事、高管最近3年内是否发生重大变化的问题。

您的答案：正确

题目分数：10

此题得分：10.0

10. 在首发审核过程中，判断企业的董事、高管近几年内是否发生重大变化，需要根据相关人员变化对生产经营的连续性、稳定性、可比性的影响来进行判断。（）

描述：首发审核中关于董事、高管最近3年内是否发生重大变化的问题。

您的答案：正确

题目分数：10

此题得分：10.0

试卷总得分：100.0