正海磁材：2012年第三季度报告正文(4)

正海磁材：2012年第三季度报告正文

烟台正海磁性材料股份有限公司2012年第三季度报告正文

7、应付账款期末较期初减少59.06%，主要系货款到期结算所致。

8、应付职工薪酬期末较期初减少41.30%，主要系本期发放年终奖所致。

9、其他应付款期末较期初增加118.95%，主要系本期计提的销售佣金尚未支付所致。

10、长期借款期末较期初减少52.50%，主要系本期归还银行借款及将一年内到期的长期借款重分类为“一年内到期的非流动负债”所致。

11、递延所得税负债期末较期初增加32.88%，主要系本期计提定期存款利息增加所致。

12、股本期末较期初增加50%，系根据公司2011年权益分派方案，以资本公积金向全体股东每10股转增5股所致。

13、营业税金及附加本期较上年同期增加128.82%，主要系本期公司实际缴纳增值税增加，对应缴纳营业税金及附加增加所致。

14、管理费用本期较上年同期减少36.18%，主要系相比去年同期公司本期未发生与上市相关的费用以及本期部分研发项目处于后期阶段，研发投入减少所致。

15、财务费用本期较上年同期减少472.56%，主要系募集资金存款产生的利息收入冲减了公司当期的财务费用所致。

16、资产减值损失本期较上年同期减少64.75%，主要系本期计提坏账准备减少所致。

17、营业外收入本期较上年同期减少80.26%，主要系本期收到政府补助资金减少所致。

18、营业外支出本期较上年同期增加34.72万元，同比增加606.57%，主要系本期报废、处置部分固定资产所致。

19、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加182.92%，主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金减少所致。

20、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少30.42%，主要系去年同期三期工程投入较大及本期收到定期存款利息增加所致。

21、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少117.22%，主要系去年同期收到上市募集资金和银行贷款及本期支付现金股利所致。

（二）业务回顾和展望

一、报告期公司经营情况：

2012年前三季度，受经济周期影响，公司下游领域的需求与去年同期相比有所放缓，对此公司采取了加大市场开拓力度，向上游延伸产业链条，强化内部管理等措施，积极应对经济形势变化，但受需求萎缩的影响，公司经营业绩仍较去年同期出现下滑。

2012年1-9月，公司实现营业收入703,502,617.97元，较去年同期下降22.99%；实现营业利润154,581,541.88元，较去年同期下降22.73%；实现净利润134,116,648.20元，较去年同期下降25.51%。

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